（2023年7月19日公告）

根据《中华人民共和国审计法》规定，丽水市审计局派出审计组，自2023年1月20日至4月15日，对丽水市储备粮管理情况进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、审计发现的主要问题

（一）粮食主管部门职责履行方面的问题。涉粮执法人员数量不符合规定要求，成品粮库存检查频次不足，轮换计划未及时下达至承储企业。

（二）储备业务管理方面的问题。粮库稻谷未执行加倍扣量，出库储备粮未按规定计算水分增重，储备粮入库管理不到位，粮库超仓容存储晚籼谷，合同管理不规范。

（三）公共资金管理方面存在的问题。粮库不规范处置溢余粮收益，未及时上缴其他应付款，未全额上缴拆迁补偿款，未收取逾期提货保管费。

（四）仓储设施建设管理使用方面的问题。粮库扩建项目未按规定全部实行公开招标，粮库合同付款条款与招标文件不一致，粮库信息系统应用不到位。

（五）内控制度方面的问题。粮库未实行不相容岗位相分离原则，未附实际票据报销费用，未及时核销其他应付款，现金管理制度执行不到位。

二、审计建议

对本次审计发现的问题，丽水市审计局已依法出具审计报告，并提出强化行业部门监管、加强储备粮业务管理、增强财经意识等建议。

三、审计发现问题的整改情况

对本次审计发现的问题，丽水市发改委（市粮食和物资储备局）、莲都区人民政府高度重视，积极采取措施，认真进行整改。截至公告日，印发了《关于进一步加强储备成品粮监督管理工作的通知》等规定，规范储备粮监督管理；规范相关公共资金管理，已收回应付款、拆迁补偿款、逾期保管费、逾期利息等款项；规范仓储设施建设管理，制定完善粮库《“三重一大”决策制度实施办法（试行）》，明确工程项目审议流程；规范内控制度，做好职责分配，实现岗位分离，降低财务内控风险。